จด VAT + ยื่น ภ.พ.30 รายเดือน
รายได้เกิน 1.8 ล้าน/ปี ต้องจด VAT · ยื่น ภ.พ.30 ภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป
Quick Answer
จด VAT ที่สรรพากรพื้นที่ ใช้เวลา 7–14 วัน หลังรายได้เกิน 1.8 ล้าน/ปี ต้องจดภายใน 30 วัน หลังจดต้องยื่น ภ.พ.30 ทุกเดือน (ภายในวันที่ 15) + ออกใบกำกับภาษีเต็มรูปแบบทุกบิล NYC เริ่ม 5,500 บาท
VAT registration at local Revenue office takes 7–14 days. Mandatory when revenue exceeds THB 1.8M/yr — register within 30 days. Monthly ภ.พ.30 filing by 15th of next month. NYC service from THB 5,500.
สิทธิประโยชน์
- ออกใบกำกับภาษีเต็มรูปแบบ
- เครดิตภาษีซื้อได้
- รับงานราชการ/ส่งออก 0%
- ยื่น ภ.พ.30 ตรงเวลา
เอกสารที่ต้องเตรียม
- หนังสือรับรองบริษัท
- แผนที่/รูปสถานประกอบการ
- สัญญาเช่า/โฉนด
- บัตรประชาชนกรรมการ
บทลงโทษหากยื่นล่าช้า
อ้างอิงมาตรฐาน
บริการอื่นที่มักทำร่วมกัน
คลังคำตอบ: ภาษีในไทย · งานบัญชี · อนุสัญญาภาษีซ้อน (DTA)
รวมคำตอบจากงานจริงเรื่องสถานะผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษี 180 วัน เงินได้จากต่างประเทศที่นำเข้ามาในไทย การยื่นแบบภาษีบุคคลและนิติบุคคล งานบัญชี–ปิดงบตามพระราชบัญญัติการบัญชี พ.ศ. 2543 และการขอใช้สิทธิตามอนุสัญญาภาษีซ้อน อ้างอิงประมวลรัษฎากรและประกาศของกรมสรรพากร ข้อมูลนี้เป็นคำอธิบายทั่วไป ไม่ใช่คำวินิจฉัยภาษีรายกรณี สอบถามรายละเอียดและค่าบริการกับเจ้าหน้าที่ทางโทรศัพท์ LINE หรืออีเมล (19+ หัวข้อค้นหาที่ครอบคลุม)
ภาษีเงินได้นิติบุคคลของไทยอัตราเท่าไร
เอกสารอะไรที่คนมักลืมเตรียมในงานภาษีระหว่างประเทศ
อนุสัญญาภาษีซ้อนช่วยอะไรได้บ้าง
ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้างคิดอย่างไร
ขายคอนโดในไทยมีภาระภาษีอะไรบ้าง
ชาวต่างชาติทำงานในไทยต้องยื่นภาษีเองไหม
เอกสารภาษีจากต่างประเทศใช้ในไทยต้องแปลไหม
ค่าบริการงานบัญชีและภาษีคิดอย่างไร
- กองสัญชาติและนิติกรณ์ กรมการกงสุล กระทรวงการต่างประเทศ — หน่วยงานรับรองนิติกรณ์เอกสาร (legalization) ของประเทศไทย
- สำนักงานตรวจคนเข้าเมือง (Thai Immigration Bureau) — ระเบียบการต่อวีซ่า รายงานตัว 90 วัน และ re-entry permit
ต้องการตรวจเอกสารหรือประเมินเคสของคุณ? สอบถามเจ้าหน้าที่ได้ทางโทรศัพท์ LINE หรืออีเมล ทีมงานตอบกลับในเวลาทำการ (จันทร์–ศุกร์ 9:00–18:00, เสาร์ 9:00–15:00)
เอกสารภาษีและอนุสัญญาภาษีซ้อน (DTA)
การขอใช้สิทธิตามอนุสัญญาภาษีซ้อนต้องใช้หนังสือรับรองการมีถิ่นที่อยู่เพื่อการรัษฎากร (R.O.22) จากกรมสรรพากร พร้อมเอกสารรายได้ที่สอดคล้องกัน และมักต้องรับรองคำแปลก่อนใช้ต่างประเทศ
เอกสารที่ต้องเตรียม
- • หนังสือรับรองการมีถิ่นที่อยู่เพื่อการรัษฎากร (R.O.22)
- • หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (R.O.21) กรณีต้องพิสูจน์ภาษีที่ชำระแล้ว
- • แบบแสดงรายการภาษี ภ.ง.ด.90/91 หรือ ภ.ง.ด.50 ย้อนหลัง
- • หนังสือเดินทาง/บัตรประชาชน และหลักฐานวันพำนักในไทย
- • สัญญาหรือเอกสารแสดงที่มาของเงินได้
ขั้นตอนการดำเนินการ
- 1. ตรวจสถานะผู้มีถิ่นที่อยู่ — ยืนยันการอยู่ในไทยครบตามเกณฑ์ในปีภาษีที่ขอใช้สิทธิ
- 2. ยื่นขอ R.O.22 — ยื่นคำขอที่กรมสรรพากรพร้อมหลักฐานรายได้และการยื่นแบบ
- 3. จัดเอกสารประกอบให้สอดคล้อง — ตัวเลขในแบบภาษี สัญญา และหลักฐานการรับเงินต้องตรงกัน
- 4. แปลและรับรองคำแปล — หากปลายทางต้องการภาษาอื่น ให้แปลและรับรองที่กรมการกงสุล
- 5. รับรองขั้นปลาย — เลือกเส้นทาง Apostille หรือสถานทูตปลายทางตามข้อกำหนดของหน่วยจัดเก็บภาษีปลายทาง
ข้อควรระวัง / สาเหตุถูกตีกลับ
- • ปีภาษีที่ระบุใน R.O.22 ต้องตรงกับปีที่ขอใช้สิทธิ มิฉะนั้นถูกปฏิเสธทั้งชุด
- • ตัวเลขในแบบภาษีกับหลักฐานการรับเงินไม่ตรงกัน เป็นเหตุให้ถูกเรียกเอกสารเพิ่ม
- • บางประเทศกำหนดแบบฟอร์มของตนเองที่ต้องให้สรรพากรไทยลงนาม ไม่ใช่ R.O.22 อย่างเดียว
คำแนะนำจากทีมงาน
- • สอบถามหน่วยจัดเก็บภาษีปลายทางก่อนว่าต้องการ R.O.22 หรือแบบฟอร์มเฉพาะของประเทศนั้น
- • เผื่อเวลาสำหรับคิวพิจารณาของกรมสรรพากร โดยเฉพาะช่วงต้นปีภาษี
- • เก็บสำเนาที่รับรองแล้วไว้ใช้ในปีถัดไป เพื่อลดงานเอกสารซ้ำ
ไม่อยากเสียเวลาเดินเรื่องเองหรือกลัวเอกสารถูกตีกลับ? ส่งรูปเอกสารให้ทีมงานตรวจก่อนได้ เรารับดำเนินการครบวงจรตั้งแต่คัดเอกสาร แปล รับรอง จนถึงยื่นหน่วยงานปลายทาง พร้อมแจ้งสถานะเป็นระยะ — ทักสอบถามได้ทาง LINE โทรศัพท์ หรืออีเมลในเวลาทำการ
เปรียบเทียบเส้นทางจัดการภาษีข้ามประเทศ
ถิ่นที่อยู่ทางภาษี อนุสัญญาภาษีซ้อน และเครดิตภาษี เป็นคนละกลไก ใช้ผิดตัวทำให้เสียภาษีซ้ำ
| เส้นทาง | ใช้เมื่อไหร่ | หน่วยงานที่รับรอง | ระยะเวลาโดยประมาณ | ความเสี่ยงถูกตีกลับ |
|---|---|---|---|---|
| ขอหนังสือรับรองถิ่นที่อยู่เพื่อการภาษี (R.O.21/R.O.22) | ต้องพิสูจน์สถานะผู้มีถิ่นที่อยู่ในไทยต่อหน่วยงานภาษีต่างประเทศ | กรมสรรพากร | ผันแปรตามความครบถ้วนของแบบแสดงรายการที่ยื่นไว้ | ยื่นแบบภาษีไม่ครบปีที่อ้างอิง ทำให้ออกหนังสือรับรองไม่ได้ |
| ใช้สิทธิตามอนุสัญญาภาษีซ้อน (DTA) | มีรายได้จากประเทศที่มีอนุสัญญากับไทย | กรมสรรพากร และหน่วยงานภาษีของประเทศคู่สัญญา | ผันแปร ขึ้นกับกลไกที่ประเทศนั้นกำหนด | เข้าใจผิดว่า DTA ยกเว้นภาษีทั้งหมด ทั้งที่ส่วนใหญ่เป็นการแบ่งสิทธิจัดเก็บหรือให้เครดิต |
| ขอคืนภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่ถูกหักเกิน | ถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายในอัตราสูงกว่าที่อนุสัญญากำหนด | หน่วยงานภาษีของประเทศที่หักภาษี | ผันแปรสูง หลายประเทศใช้เวลาหลายเดือน | พลาดกำหนดเวลายื่นคำขอคืน ทำให้สิทธิขาดอายุ |
ระยะเวลาและเงื่อนไขข้างต้นเป็นค่าโดยประมาณจากงานจริงและอาจเปลี่ยนตามนโยบายของแต่ละหน่วยงาน ควรยืนยันกับหน่วยงานปลายทางก่อนวางแผนเดินทาง หากไม่อยากเสียเวลาลองผิดลองถูก ทีมที่ปรึกษาของเราประเมินให้ได้ว่าเคสของคุณควรใช้เส้นทางไหน
เราไม่ได้รับทำเอกสารอย่างเดียว — เราเป็นที่ปรึกษาให้ตลอดเคส
ทีมงานของเราทำงานด้านเอกสารข้ามประเทศ การแปลรับรอง และการประสานหน่วยงานราชการมากว่า 15 ปี งานส่วนใหญ่ที่ถูกตีกลับไม่ได้เกิดจากเอกสารขาด แต่เกิดจากเลือกเส้นทางผิดตั้งแต่วันแรก เราจึงเริ่มจากการประเมินเคสก่อนเสมอ
ประเมินเส้นทางเอกสาร
ดูปลายทาง วัตถุประสงค์ และกรอบเวลาของคุณ แล้วบอกว่าควรใช้เส้นทางรับรองแบบใด และแบบใดไม่จำเป็นต้องทำ
ตรวจก่อนยื่น
ตรวจการสะกดชื่อ ความสอดคล้องระหว่างเอกสาร อายุเอกสาร และรูปแบบคำแปล ก่อนที่เอกสารจะถึงเคาน์เตอร์หน่วยงาน
วางไทม์ไลน์
เรียงลำดับขั้นตอนให้สอดคล้องกับวันนัดหมายหรือวันเดินทาง และแจ้งจุดที่เป็นคอขวดล่วงหน้า
แก้เคสที่ถูกตีกลับ
อ่านเหตุผลการปฏิเสธ ระบุสาเหตุที่แท้จริง แล้ววางแผนยื่นใหม่ตามที่หน่วยงานระบุ
ถ้าไม่อยากเสียเวลาลองผิดลองถูก ส่งรายละเอียดเคสและรูปเอกสารให้ทีมงานประเมินก่อนได้ — ทัก LINE โทรศัพท์ หรืออีเมลในเวลาทำการ
คำถามเชิงปฏิบัติ · ใกล้ฉัน / ทำเองได้ไหม / ใช้เอกสารอะไร
มีจุดให้บริการใกล้ฉันไหม
ดำเนินการเองได้ไหม
ต้องเตรียมเอกสารอะไรบ้าง
บัญชี ภาษี และเงินเดือน: คำแนะนำ และข้อควรระวัง
ตรวจสิทธิลูกจ้างต่างชาติควบคู่กับใบอนุญาตทำงาน
การขึ้นทะเบียนประกันสังคม การหักภาษี ณ ที่จ่าย และเงื่อนไขในใบอนุญาตทำงาน ต้องสอดคล้องกัน ข้อมูลตำแหน่งงานที่ไม่ตรงกันอาจกระทบทั้งงานภาษีและงานตรวจคนเข้าเมือง
เก็บเอกสารต้นฉบับให้ครบตามอายุที่กฎหมายกำหนด
ใบกำกับภาษี ใบเสร็จ และเอกสารประกอบการลงบัญชี ต้องเก็บรักษาตามระยะเวลาที่กฎหมายบัญชีและประมวลรัษฎากรกำหนด การเก็บเฉพาะไฟล์ภาพอาจไม่เพียงพอในการตรวจสอบ
ใช้อนุสัญญาภาษีซ้อนอย่างถูกขั้นตอน
การขอใช้สิทธิตามอนุสัญญาภาษีซ้อนมักต้องมีหนังสือรับรองถิ่นที่อยู่ทางภาษีจากประเทศคู่สัญญา และเอกสารประกอบตามที่กรมสรรพากรกำหนด ควรเตรียมล่วงหน้าเพราะใช้เวลาออกเอกสาร
ตรวจสถานะผู้มีหน้าที่เสียภาษีของบุคคลก่อนวางแผน
การเป็นผู้อยู่ในประเทศไทยเพื่อการภาษีขึ้นกับจำนวนวันที่อยู่ในปีภาษีตามประมวลรัษฎากร ควรยืนยันสถานะก่อน แล้วจึงพิจารณาเรื่องเงินได้จากต่างประเทศ
เข้าใจว่าการจ่ายภาษีในต่างประเทศแล้วไม่ต้องยื่นในไทย
หน้าที่ยื่นแบบและสิทธิตามอนุสัญญาภาษีซ้อนเป็นคนละเรื่องกัน ควรตรวจสถานะผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีและเงื่อนไขของอนุสัญญาฉบับที่ใช้กับประเทศนั้นก่อนสรุป
ไม่เก็บหลักฐานการหักภาษี ณ ที่จ่ายให้ครบคู่สัญญา
หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายที่ขาดหาย ทำให้ผู้รับเงินใช้เครดิตภาษีไม่ได้ และเป็นข้อโต้แย้งที่พบบ่อยเมื่อมีการตรวจสอบย้อนหลัง
รวมบัญชีส่วนตัวกับบัญชีบริษัท
การใช้บัญชีเดียวกันทำให้พิสูจน์รายจ่ายทางธุรกิจได้ยาก และเป็นประเด็นที่มักถูกตั้งคำถามในการตรวจสอบ
ละเลยการปิดงบและนำส่งภายในกำหนด
การยื่นงบการเงินล่าช้ามีบทลงโทษตามกฎหมาย และอาจกระทบการต่ออายุใบอนุญาตหรือการขอวีซ่าธุรกิจในรอบถัดไป
ข้อกำหนดของแต่ละหน่วยงานและแต่ละประเทศปลายทางเปลี่ยนแปลงได้ กรุณาตรวจสอบเงื่อนไขล่าสุดกับหน่วยงานผู้รับเอกสารก่อนดำเนินการ หรือสอบถามเจ้าหน้าที่ของเราทางโทรศัพท์ LINE หรืออีเมล
หัวข้อที่ค้นหาบ่อยเกี่ยวกับบัญชี ภาษี และเงินเดือน
- ยื่นงบการเงินต่อกรมพัฒนาธุรกิจการค้า
- เป็นหน้าที่แยกจากการยื่นภาษี และมีกำหนดเวลาของตนเอง ควรทำปฏิทินรวม
- อนุสัญญาภาษีซ้อน (DTA)
- การใช้สิทธิมักต้องมีหนังสือรับรองถิ่นที่อยู่ทางภาษีจากประเทศคู่สัญญาและเอกสารตามที่กรมสรรพากรกำหนด
- ผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษีในไทย
- สถานะขึ้นกับจำนวนวันที่อยู่ในประเทศไทยในปีภาษีตามประมวลรัษฎากร ควรยืนยันสถานะก่อนวางแผน
- ประกันสังคมสำหรับลูกจ้างต่างชาติ
- ข้อมูลตำแหน่งและค่าจ้างต้องสอดคล้องกับใบอนุญาตทำงานและการหักภาษี ณ ที่จ่าย
หัวข้อเหล่านี้อธิบายตามระเบียบและแนวปฏิบัติของหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง เงื่อนไขอาจเปลี่ยนแปลงได้ กรุณาตรวจสอบกับหน่วยงานผู้รับเอกสาร หรือสอบถามเจ้าหน้าที่ของเราทางโทรศัพท์ LINE หรืออีเมล
งานที่ลูกค้ามักทำต่อจากหน้านี้
เอกสารหนึ่งชุดมักต้องผ่านหลายขั้น ตั้งแต่แปล รับรองลายมือชื่อ นิติกรณ์ ไปจนถึงการยื่นวีซ่า ลิงก์ด้านล่างคือขั้นตอนที่มักต่อเนื่องกันจริงในทางปฏิบัติ
- รับรองลายมือชื่อและเอกสารโดยทนายความ (Notarial Services)รับรองลายมือชื่อ สำเนาถูกต้อง คำสาบาน และหนังสือมอบอำนาจ สำหรับใช้ต่อในต่างประเทศ
- แปลเอกสารรับรอง ทุกภาษาคำแปลสำหรับยื่นราชการไทยและต่างประเทศ พร้อมหนังสือรับรองคำแปล
- แปลเอกสารโดยนักแปล NAATI (ออสเตรเลีย/นิวซีแลนด์)คำแปลที่หน่วยงานออสเตรเลียยอมรับ พร้อมตราประทับนักแปลที่ได้รับการรับรอง
- จดทะเบียนสมรสไทย–ต่างชาติหนังสือรับรองโสด รับรองสถานทูต และจดทะเบียนที่สำนักงานเขต
- หนังสือรับรองความประพฤติ (Police Clearance)ยื่นกองบัญชาการตำรวจสันติบาล พร้อมแปลและรับรองต่อ
- วีซ่าต่างประเทศสำหรับคนไทยเตรียมเอกสาร นัดหมายสถานทูต และตรวจแฟ้มก่อนยื่น
- กองสัญชาติและนิติกรณ์ กรมการกงสุล กระทรวงการต่างประเทศ — หน่วยงานรับรองนิติกรณ์เอกสาร (legalization) ของประเทศไทย
- กระทรวงการต่างประเทศ (MFA Thailand)
- HCCH – Apostille Section (อนุสัญญากรุงเฮก 1961) — รายชื่อรัฐภาคีและสถานะการใช้ Apostille
- กรมการปกครอง (DOPA) — ทะเบียนราษฎร ทะเบียนสมรส/หย่า และหนังสือรับรองสถานภาพ
ระเบียบของแต่ละหน่วยงานเปลี่ยนแปลงได้ กรุณาตรวจสอบกับหน่วยงานผู้รับเอกสารก่อนยื่น หรือสอบถามเจ้าหน้าที่ของเราทางโทรศัพท์ LINE หรืออีเมล